為進一步激發創新創造活力，促進科技事業發展，黨中央國務院出臺了《關于進一步完善中央財政科研項目資金管理等政策的若干意見》《關于優化科研管理提升科研績效若干措施的通知》等一系列優化科研經費管理的政策文件和改革措施，財政部也先后出臺了一系列的政策文件。為此e小編特意收集整理幾個知識點，希望對您有所幫助！
科研采購急需的設備和耗材采購可不進行招標程序
科技部等6部門印發《關于擴大高校和科研院所科研相關自主權的若干意見》的通知（國科發政〔2019〕260號）規定，對獨家代理或生產的儀器設備，高校和科研院所可按有關規定和程序采取更靈活便利的采購方式。對科研急需的設備和耗材，采用特事特辦、隨到隨辦的采購機制，可不再走招投標程序。
國務院辦公廳《關于改革完善中央財政科研經費管理的若干意見》（國辦發〔2021〕32號）（以下簡稱國辦發〔2021〕32號文）進一步要求，項目承擔單位依法向財政部申請變更政府采購方式的，財政部實行限時辦結制度，對符合要求的申請項目，原則上自收到變更申請之日起5個工作日內辦結。
《關于完善中央單位政府采購預算管理和中央高校、科研院所科研儀器設備采購管理有關事項的通知》（財庫[2016]194號）（以下簡稱財庫[2016]194號文）明確要求，中央高校、科研院所達到公開招標數額標準的科研儀器設備采購項目需要采用公開招標以外采購方式的，申請變更政府采購方式時可不再提供單位內部會商意見，但應將單位內部會商意見隨采購文件存檔備查。中央高校、科研院所申請變更政府采購方式時可注明“科研儀器設備”，財政部將予以優先審批。申請變更為單一來源采購方式的專業人員論證和審核前公示，以及提交一攬子變更申請等工作，按《中央預算單位變更政府采購方式審批管理辦法》（財庫〔2015〕36號）的規定執行。
溫馨提示
可以不招標不等于不履行采購程序，高校應當依法申請采購方式變更后，實施非招標方式采購。
科研儀器設備不納入集采目錄
財庫[2016]194號規定，中央高校、科研院所可自行組織或委托采購代理機構采購各類科研儀器設備，采購活動應按照政府采購法律制度規定執行。
《中央預算單位政府集中采購目錄及標準（2020年版）》（國辦發〔2019〕55號）規定，中央高校、科研院所采購的科研儀器設備不納入集中采購目錄。
溫馨提示
高校自行采購的，應當具備編制采購文件、組織采購的專業能力、條件及有與采購項目專業性相適應的專業人員。
可在政府采購評審專家庫外自行選擇科研儀器設備評審專家
財庫[2016]194號文規定，中央高校、科研院所科研儀器設備采購，可在政府采購評審專家庫外自行選擇評審專家。自行選擇的評審專家與供應商有利害關系的，應嚴格執行回避有關規定。評審活動完成后，中央高校、科研院所應在評審專家名單中對自行選定的評審專家進行標注，并隨同中標、成交結果一并公告。
圖片
溫馨提示
中共中央辦公廳國務院辦公廳印發《關于進一步完善中央財政科研項目資金管理等政策的若干意見》（中辦發〔2016〕50號）規定，中央高校、科研院所可自行采購科研儀器設備，自行選擇科研儀器設備評審專家。財庫[2016]194號文對自行選擇評審專家的范圍作了進一步細化，僅限于政府采購評審專家庫以外的專家，言外之意是指，選擇政府采購評審專家庫之內的專家仍需隨機抽取。
采購進口科研儀器設備
實行備案制管理
財庫[2016]194號文規定，中央高校、科研院所采購進口科研儀器設備，應按規定做好專家論證工作，參與論證的專家可自行選定，專家論證意見隨采購文件存檔備查。中央高校、科研院所通過采購計劃系統對采購進口科研儀器設備進行備案，可單次或分次批量在采購計劃系統“中央高校、科研院所科研儀器設備進口”模塊中編報采購計劃。
附政策原文
關于完善中央單位政府采購預算管理和中央高校、
科研院所科研儀器設備采購管理有關事項的通知
財庫[2016]194號
黨中央有關部門，國務院各部委、各直屬機構，全國人大常委會辦公廳，全國政協辦公廳，高法院，高檢院，各民主黨派中央，有關人民團體，中央國家機關政府采購中心，中共中央直屬機關采購中心，全國人大機關采購中心，各省、自治區、直轄市、計劃單列市財政廳（局）：
為進一步完善中央單位政府采購預算管理，落實中共中央辦公廳、國務院辦公廳《關于進一步完善中央財政科研項目資金管理等政策的有關意見》有關中央高校、科研院所科研儀器設備采購管理的要求，現將有關事項通知如下：
一、 完善中央單位政府采購預算管理
全面完整編制政府采購預算是加強政府采購管理的重要基礎。中央單位應隨部門預算編制一并編制政府采購預算。預算執行中部門預算資金調劑（包括追加、追減或調整結構）需要明確政府采購預算的，應按部門預算調劑的有關程序和規定一并辦理，由主管預算單位報財政部（部門預算管理司）審核批復。
除部門預算資金調劑情形外，中央單位預算執行中預算支出總金額不變但需要單獨調劑政府采購預算的類別（貨物、工程、服務）和金額，以及使用非財政撥款資金采購需要明確政府采購預算的，由主管預算單位報財政部（國庫司）備案。備案文件中應當載明中央單位名稱、預算項目名稱及編碼、采購項目名稱以及政府采購預算的類別、金額和調劑原因等項目基本情況說明。備案由主管預算單位組織在現行的“政府采購計劃管理系統”（以下簡稱采購計劃系統）中錄入政府采購預算，并上傳備案文件的電子掃描件。錄入的政府采購預算作為中央單位編報政府采購計劃、申請變更政府采購方式和采購進口產品的依據。
中央單位應準確區分不同類型，根據采購項目情況據實進行政府采購預算的報批和備案管理，不得隨意調減政府采購預算以規避政府采購和公開招標。
二、 完善中央高校、科研院所科研儀器設備采購管理
（一）中央高校、科研院所可自行采購科研儀器設備。
中央高校、科研院所可自行組織或委托采購代理機構采購各類科研儀器設備，采購活動應按照政府采購法律制度規定執行。
（二）對中央高校、科研院所采購進口科研儀器設備實行備案制管理。
中央高校、科研院所采購進口科研儀器設備，應按規定做好專家論證工作，參與論證的專家可自行選定，專家論證意見隨采購文件存檔備查。中央高校、科研院所通過采購計劃系統對采購進口科研儀器設備進行備案，可單次或分次批量在采購計劃系統“中央高校、科研院所科研儀器設備進口”模塊中編報采購計劃。
（三）簡化中央高校、科研院所科研儀器設備變更政府采購方式審批流程。
中央高校、科研院所達到公開招標數額標準的科研儀器設備采購項目需要采用公開招標以外采購方式的，申請變更政府采購方式時可不再提供單位內部會商意見，但應將單位內部會商意見隨采購文件存檔備查。中央高校、科研院所申請變更政府采購方式時可注明“科研儀器設備”，財政部將予以優先審批。申請變更為單一來源采購方式的專業人員論證和審核前公示，以及提交一攬子變更申請等工作，按《中央預算單位變更政府采購方式審批管理辦法》（財庫〔２０１５〕３６號）的規定執行。
（四）中央高校、科研院所可自行選擇科研儀器設備評審專家。
中央高校、科研院所科研儀器設備采購，可在政府采購評審專家庫外自行選擇評審專家。自行選擇的評審專家與供應商有利害關系的，應嚴格執行回避有關規定。評審活動完成后，中央高校、科研院所應在評審專家名單中對自行選定的評審專家進行標注，并隨同中標、成交結果一并公告。
（五）加強對科研儀器設備采購的內部控制管理。
中央高校、科研院所應按照《財政部關于加強政府采購活動內部管理的指導意見》（財庫（2006）99號）的規定，進一步完善內部管理規定，加強科研儀器設備采購的內控管理，嚴格執行政府采購相關規定，主動公開政府采購相關信息，做到科研儀器設備采購的全程公開、透明、可追溯。
本通知自2017年1月1日起開始執行。
各地區可參照本通知精神，結合實際，完善相關管理規定。
財政部
2016年11月10日
國務院關于優化科研管理提升科研績效若干措施的通知
國發〔2018〕25號
各省、自治區、直轄市人民政府，國務院各部委、各直屬機構：
為了貫徹落實黨中央、國務院關于推進科技領域“放管服”改革的要求，建立完善以信任為前提的科研管理機制，按照能放盡放的要求賦予科研人員更大的人財物自主支配權，減輕科研人員負擔，充分釋放創新活力，調動科研人員積極性，激勵科研人員敬業報國、潛心研究、攻堅克難，大力提升原始創新能力和關鍵領域核心技術攻關能力，多出高水平成果，壯大經濟發展新動能，為實現經濟高質量發展、建設世界科技強國作出更大貢獻，現就有關事項通知如下：
一、優化科研項目和經費管理
（一）簡化科研項目申報和過程管理。聚焦國家重大戰略任務，優化中央財政科技計劃項目形成機制，合理確定項目數量。加快完善國家科技管理信息系統，2018年底前要將中央財政科技計劃（專項、基金等）項目全部納入。逐步實行國家科技計劃年度指南定期發布制度，并將指南提前在網上公示，加強項目查重、避免重復申報，增加科研人員申報準備時間；精簡科研項目申報要求，減少不必要的申報材料。針對關鍵節點實行“里程碑”式管理，減少科研項目實施周期內的各類評估、檢查、抽查、審計等活動；自由探索類基礎研究項目和實施周期三年以下的項目以承擔單位自我管理為主，一般不開展過程檢查。
（二）合并財務驗收和技術驗收。由項目管理專業機構嚴格依據任務書在項目實施期末進行一次性綜合績效評價，不再分別開展單獨的財務驗收和技術驗收，項目承擔單位自主選擇具有資質的第三方中介機構進行結題財務審計，利用好單位內外部審計結果。
（三）推行“材料一次報送”制度。整合科技管理各項工作和計劃管理的材料報送相關環節，實現一表多用。國家科技管理信息系統按權限向項目承擔單位、項目管理專業機構、行業主管部門等相關主體開放，加強數據共享，凡是國家科技管理信息系統已有的材料或已要求提供過的材料，不得要求重復提供。項目管理專業機構和承擔單位要簡化報表及流程，加快建立健全學術助理和財務助理制度，允許通過購買財會等專業服務，把科研人員從報表、報銷等具體事務中解脫出來。
（四）賦予科研人員更大技術路線決策權。科研人員具有自主選擇和調整技術路線的權利，科研項目申報期間，以科研人員提出的技術路線為主進行論證，科研項目實施期間，科研人員可以在研究方向不變、不降低申報指標的前提下自主調整研究方案和技術路線，報項目管理專業機構備案。科研項目負責人可以根據項目需要，按規定自主組建科研團隊，并結合項目實施進展情況進行相應調整。
（五）賦予科研單位科研項目經費管理使用自主權。直接費用中除設備費外，其他科目費用調劑權全部下放給項目承擔單位。項目承擔單位應完善管理制度，及時為科研人員辦理調劑手續。對于接受企業或其他社會組織委托取得的項目經費，納入單位財務統一管理，由項目承擔單位按照委托方要求或合同約定管理使用。高校和科研院所要簡化科研儀器設備采購流程，對科研急需的設備和耗材，采用特事特辦、隨到隨辦的采購機制，可不進行招投標程序，縮短采購周期；對于獨家代理或生產的儀器設備，按程序確定采取單一來源采購等方式增強采購靈活性和便利性。
（六）避免重復多頭檢查?？萍疾?、財政部要會同相關部門加強科研項目監督檢查工作統籌，制定統一的年度監督檢查計劃，在相對集中時間開展聯合檢查，避免在同一年度對同一項目重復檢查、多頭檢查。探索實行“雙隨機、一公開”檢查方式，充分利用大數據等信息技術提高監督檢查效率，實行監督檢查結果信息共享和互認，最大限度降低對科研活動的干擾。
二、完善有利于創新的評價激勵制度
（七）切實精簡人才“帽子”。在中央人才工作協調小組的領導下，對科技領域人才計劃進行優化整合。西部地區因政策傾斜獲得人才計劃支持的科研人員，在支持周期內離開相關崗位的，取消對其相應支持。開展科技人才計劃申報查重工作，一個人只能獲得一項相同層次的人才計劃支持。科技人才計劃突出人才培養和使用導向，明確支持周期，人才計劃項目結束后不得再使用有關人才稱號。主管部門、用人單位要逐步取消入選人才計劃與薪酬待遇和職稱評定等直接掛鉤的做法?？蒲许椖可陥髸胁坏迷O置填寫人才“帽子”等稱號的欄目。不得將科研項目（基地、平臺）負責人、項目評審專家等作為榮譽稱號加以使用、宣傳。
（八）開展“唯論文、唯職稱、唯學歷”問題集中清理。由科技部會同教育部、人力資源社會保障部、中科院、工程院及相關行業主管部門在2018年底前對項目、人才、學科、基地等科技評價活動中涉及簡單量化的做法進行清理，建立以創新質量和貢獻為導向的績效評價體系，準確評價科研成果的科學價值、技術價值、經濟價值、社會價值、文化價值。減少評價頻次，對于評價結果連續優秀的，實行一定期限免評的制度。
（九）加大對承擔國家關鍵領域核心技術攻關任務科研人員的薪酬激勵。對全時全職承擔任務的團隊負責人（領銜科學家/首席科學家、技術總師、型號總師、總指揮、總負責人等）以及引進的高端人才，實行一項一策、清單式管理和年薪制。項目承擔單位應在項目立項時與項目管理專業機構協商確定人員名單和年薪標準，并報科技部、人力資源社會保障部、財政部備案。年薪所需經費在項目經費中單獨核定，在本單位績效工資總量中單列，相應增加單位當年績效工資總量。項目范圍、年薪制具體操作辦法由科技部、財政部、人力資源社會保障部細化制定。單位從國家關鍵領域核心技術攻關任務項目間接費用中提取的績效支出，應向承擔任務的中青年科研骨干傾斜。完善以科技成果為紐帶的產學研深度融合機制，建立科研機構和企業等各方參與的創新聯盟，落實相關政策，支持高校、科研院所科研人員到國有企業或民營企業兼職開展研發和成果轉化，加大高校、科研院所和國有企業科研人員科技成果轉化股權激勵力度，科研人員獲得的職務科技成果轉化現金獎勵計入當年本單位績效工資總量，但不受總量限制，不納入總量基數。
三、強化科研項目績效評價
（十）推動項目管理從重數量、重過程向重質量、重結果轉變。明確設定科研項目績效目標，項目指南要按照分類評價要求提出項目績效目標。目標導向類項目申報書和任務書要有科學、合理、具體的項目績效目標和適用于考核的結果指標，并按照關鍵節點設定明確、細化的階段性目標，用于判斷實質性進展；立項評審應審核績效目標、結果指標與指南要求的相符性，以及創新性、可行性、可考核性，實現項目績效目標的能力和條件等；要加強項目關鍵環節考核，項目實施進度嚴重滯后或難以達到預期績效目標的，及時予以調整或取消后續支持。
（十一）實行科研項目績效分類評價?；A研究與應用基礎研究類項目重點評價新發現新原理新方法新規律的重大原創性和科學價值、解決經濟社會發展和國家安全重大需求中關鍵科學問題的效能、支撐技術和產品開發的效果、代表性論文等科研成果的質量和水平，以國際國內同行評議為主。技術和產品開發類項目重點評價新技術、新方法、新產品、關鍵部件等的創新性、成熟度、穩定性、可靠性，突出成果轉化應用情況及其在解決經濟社會發展關鍵問題、支撐引領行業產業發展中發揮的作用。應用示范類項目績效評價以規?；瘧谩⑿袠I內推廣為導向，重點評價集成性、先進性、經濟適用性、輻射帶動作用及產生的經濟社會效益，更多采取應用推廣相關方評價和市場評價方式。
（十二）嚴格依據任務書開展綜合績效評價。強化契約精神，嚴格按照任務書的約定逐項考核結果指標完成情況，對績效目標實現程度作出明確結論，不得“走過場”，無正當理由不得延遲驗收，應用研究和工程技術研究要突出技術指標剛性要求，嚴禁成果充抵等弄虛作假行為。突出代表性成果和項目實施效果評價，對提交評價的論文、專利等作出數量限制規定。目標導向類項目可在結束后2—3年內進行績效跟蹤評價，重點關注項目成果轉移轉化、應用推廣以及產生的經濟社會效益。有關單位和企業要如實客觀開具科研項目經濟社會效益證明，對虛開造假者嚴肅處理。
（十三）加強績效評價結果的應用。績效評價結果應作為項目調整、后續支持的重要依據，以及相關研發、管理人員和項目承擔單位、項目管理專業機構業績考核的參考依據。對績效評價優秀的，在后續項目支持、表彰獎勵等工作中給予傾斜。要區分因科研不確定性未能完成項目目標和因科研態度不端導致項目失敗，鼓勵大膽創新，嚴懲弄虛作假。項目承擔單位在評定職稱、制定收入分配制度等工作中，應更加注重科研項目績效評價結果，不得簡單計算獲得科研項目的數量和經費規模。
四、完善分級責任擔當機制
（十四）建立相關部門為高校和科研院所分擔責任機制。項目管理部門應建立自由探索和顛覆性技術創新活動免責機制，對已履行勤勉盡責義務但因技術路線選擇失誤導致難以完成預定目標的單位和項目負責人予以免責，同時認真總結經驗教訓，為后續研究路徑等提供借鑒。單位主管部門、項目管理部門和其他相關部門要支持高校和科研院所按照國家科技體制改革要求和科技創新規律進行改革創新，合理區分改革創新、探索性試驗、推動發展的無意過失與明知故犯、失職瀆職、謀取私利等違紀違法行為。對科研活動的審計和財務檢查要尊重科研規律，減少頻次，與工作對象對相關政策理解不一致時，要及時與政策制定部門溝通，調查澄清。
（十五）強化高校、科研院所和科研人員的主體責任。主管部門要在崗位設置、人員聘用、內部機構調整、績效工資分配、評價考核、科研組織等方面充分尊重高校和科研院所管理權限。高校和科研院所要根據國家科技體制改革要求，制定完善本單位科研、人事、財務、成果轉化、科研誠信等具體管理辦法，強化服務意識，推行一站式服務，讓科研人員少跑腿。強化科研人員主體地位，在充分信任基礎上賦予更大的人財物支配權，強化責任和誠信意識，對嚴重違背科研誠信要求的，實行終身追究、聯合懲戒。
（十六）完善鼓勵法人擔當負責的考核激勵機制。以科研機構評估為統領，協調推進項目評審、人才評價、機構評估相關工作，形成合力，壓實項目承擔單位對科研項目和人才的管理責任。主管部門在對所屬高校、科研院所開展考核時，應當將落實國家科技體制改革政策情況作為重要內容。對于落實國家科技體制改革政策到位、科技創新績效突出的高校、科研院所，在申請國家科技計劃和人才項目、核定績效工資總量、布局建設國家科技創新基地、核定研究生招生指標等方面給予傾斜支持。
五、開展基于績效、誠信和能力的科研管理改革試點
科技部、財政部會同教育部、中科院在教育部直屬高校和中科院所屬科研院所中選擇部分創新能力和潛力突出、創新績效顯著、科研誠信狀況良好的單位開展支持力度更大的“綠色通道”改革試點。
（十七）開展簡化科研項目經費預算編制試點。項目直接費用中除設備費外，其他費用只提供基本測算說明，不提供明細。進一步精簡合并其他直接費用科目。各項目管理專業機構要簡化相關科研項目預算編制要求，精簡說明和報表。
（十八）開展擴大科研經費使用自主權試點。允許試點單位從基本科研業務費、中科院戰略性先導科技專項經費等穩定支持科研經費中提取不超過20%作為獎勵經費，由單位探索完善科研項目資金的激勵引導機制。獎勵經費的使用范圍和標準由試點單位在績效工資總量內自主決定，在單位內部公示。對試驗設備依賴程度低和實驗材料耗費少的基礎研究、軟件開發、集成電路設計等智力密集型項目，提高間接經費比例，500萬元以下的部分為不超過30%，500萬元至1000萬元的部分為不超過25%，1000萬元以上的部分為不超過20%。對數學等純理論基礎研究項目，可進一步根據實際情況適當調整間接經費比例。間接經費的使用應向創新績效突出的團隊和個人傾斜。
（十九）開展科研機構分類支持試點。對從事基礎前沿研究、公益性研究、應用技術研究開發等不同類型的科研機構實施差別化的經費保障機制，結合科研機構職責定位，完善穩定支持和競爭性經費支持相協調的保障機制。對基礎前沿研究類機構，加大經常性經費等穩定支持力度，適當提高人員經費補助標準，保障合理的薪酬待遇，使科研人員潛心長期從事基礎研究。
（二十）開展賦予科研人員職務科技成果所有權或長期使用權試點。對于接受企業、其他社會組織委托項目形成的職務科技成果，允許合同雙方自主約定成果歸屬和使用、收益分配等事項；合同未約定的，職務科技成果由項目承擔單位自主處置，允許賦予科研人員所有權或長期使用權。對利用財政資金形成的職務科技成果，由單位按照權利與責任對等、貢獻與回報匹配的原則，在不影響國家安全、國家利益、社會公共利益的前提下，探索賦予科研人員所有權或長期使用權。
科技部、財政部、教育部、中科院等相關部門和單位要加快職能轉變，優化管理與服務，加強事中事后監管，放出活力與效率，管好底線與秩序，為科研活動保駕護航。要開展對試點單位落實改革措施的跟蹤指導和考核，對推進試點工作不力、無法達到預期目標的，及時取消試點資格、終止支持。對證明行之有效的經驗和做法，及時總結提煉在全國推廣。
國務院
2018年7月18日
